Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета города Алатыря за 1 квартал 2019 года

Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета города Алатыря за 1 квартал 2019 года. 

      Аналитическая записка подготовлена на основании представленного финансовым отделом администрации города Алатыря отчета об исполнении бюджета города Алатыря за 1 квартал 2019 года. 

1.Исполнение бюджета города Алатыря по доходам 

       По состоянию на 1 апреля 2019 года доходная часть бюджета города  Алатыря исполнена в сумме 84639,1 тыс. рублей, что составляет 14,0 % к годовым назначениям (603820,5 тыс. рублей), в том числе собственные доходы в сумме 39148,6 тыс. рублей, или 20,6 % к годовым назначениям (189939,2 тыс.рублей) и безвозмездные поступления в сумме 45490,5 тыс. рублей, или 11,0 % к годовым назначениям (413881,5 тыс. рублей).      К уровню соответствующего периода прошлого года поступления доходов составляют 92,5 % (за 1 квартал 2018 года поступило- 91525,3 тыс.рублей).

      В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 27717,6 тыс. рублей или 20,8 % , поступления неналоговых доходов – в сумме 11431,0 тыс. рублей или 20,2 %.

      По сравнению с аналогичным периодом 2018 года поступления собственных доходов увеличились на 7645,3 тыс. рублей или на 124,3 %, в том числе налоговых доходов увеличились на 1099,4 тыс. рублей или на 104,1 %, неналоговых доходов увеличились на 6545,9 тыс. рублей или на 234,0 %.

       В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 71,2 %,(поступило 19741,3 тыс.рублей, или 22,9 % к годовым назначениям-87500,0 тыс.рублей), доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составила 15,3 % (поступило 4246,6 тыс.рублей, или 21,6 % к годовым назначениям-19700,0 тыс.рублей), доля земельного налога составила 4,2 %. (поступило 1166,5 тыс.рублей, или 14,6 % к годовым назначениям-8000,0 тыс.рублей).

      В сравнении с аналогичным периодом 2018 года наблюдается увеличение  поступлений налога на доходы физических лиц на 1383,1 тыс.рублей (7,5 %), акцизов на 237,5 тыс.рублей (26,4 %), налога на имущество физических лиц на 63,2 тыс.рублей (60,9 %), земельного налога на 67,4 тыс.рублей (6,1 %), государственной пошлины на 102,0 тыс.рублей (10,6 %).

      В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от оказания платных услуг 59,5 %, от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 21,1 %, штрафных санкций 6,2 %, от продажи материальных и нематериальных активов 11,7 %.

      В сравнении с аналогичным периодом 2018 года наблюдается снижение поступлений от использования имущества на 265,0 тыс.рублей  (на 9,9 %), платы за негативное воздействие на окружающую среду на 48,4 тыс.рублей (на 32,3 %), прочих неналоговых доходов на 38 тыс.рублей (на 42,1 %).

       Безвозмездные поступления сложились из:

      дотаций – поступило 1274,9 тыс.рублей , их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 2,8 %;

      субвенций – 44215,6 тыс.рублей (доля-97,2 %).

       В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2019 года объем безвозмездных поступлений снизился  на 24,2 % или на 14531,5 тыс. рублей. 

2.Исполнение бюджета города Алатыря по расходам     

        За 1 квартал 2019 года расходная часть бюджета города Алатыря исполнена в сумме 99866,4 тыс. рублей, что составляет 9,6 % к утвержденным годовым назначениям (623393,7 тыс. рублей).

      По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение бюджета составило:

«общегосударственные вопросы»- 14058,8 тыс. рублей (15,1 % к годовым назначениям-93299,1 тыс. рублей, их доля в общей сумме расходов составила 14,3 % );

«национальная безопасность и правоохранительная деятельность»- 737,1 тыс. рублей (8,3 % к годовым назначениям-8858,7 тыс. рублей, доля- 0,8 % );

«национальная экономика» - 1424,6 тыс. рублей (1,2 % к годовым назначениям-121217,4 тыс. рублей, доля- 1,5 %);

«жилищно-коммунальное хозяйство» - 5663,6 тыс. рублей( 19,7 % к годовым назначениям-28804,6 тыс. рублей, доля- 5,8 %);

«охрана окружающей среды» - 0,0 тыс. рублей (0,0 % к годовым назначениям-80,0 тыс. рублей, доля- 0,0 %);

«образование» - 70835,1 тыс. рублей (21,5 % к годовым назначениям-330031,3 тыс. рублей, доля- 72,4 %);

«культура, кинематография» - 4292,6 тыс. рублей( 14,2 % к годовым назначениям-30173,2 тыс. рублей, доля-4,4 %);

«социальная политика» - 99,7 тыс. рублей(1,2 % к годовым назначениям-8129,4 тыс. рублей, доля- 0,1 %);

«физическая культура и спорт» - 90,1 тыс. рублей( 18,0 % к годовым назначениям-500,0 тыс. рублей, доля- 0,1 %);

«обслуживание муниципального долга» - 594,8 тыс. рублей (25,9 % к годовым назначениям-2300,0 тыс. рублей, доля- 0,6 %).

 3.Результат исполнения бюджета города Алатыря 

  По состоянию на 1 апреля 2019 года в процессе исполнения бюджета города Алатыря сложился дефицит, сумма которого составила 13227,3 тыс. рублей при плановом дефиците 19573,2 тыс. рублей. Муниципальный долг города Алатыря на отчетную дату составил 19,2 млн. рублей, что составляет 49,0 % от собственных доходов.